責任投資
為實踐永續經營策略與永續金融精神，我們參考聯合國「責任投資原則(Principles for Responsible Investment, PRI)」，將環境、社會、公司治理 (ESG)因子導入投資政策中，在追求投資獲利與成長的同時，依據ESG三大面向綜合評估投資標的之產品、營業及其積極行為，篩選具永續價值之投資標的。另，訂定投資排除標準，對潛在投資標的進行評估時，若主要營業項目有涉及環境污染、社會爭議及公司治理不良等負面表列清單所列情事，應排除不予直接投資。
投資後持續關注、分析與評估投資標的之相關資訊。如遇投資標的涉及排除標準所列情事，應立即檢視並評估該投資標的是否有相關改善情形或計畫，並於評估報告中說明採取之因應措施，如改變投資策略或限縮額度等。我們未來將持續推動投資組合調整，並著重於倡議之推動，期許透過氣候行動帶動產業價值鏈的減碳作為。
為了解目前投資組合碳暴險，並作為低碳投資轉型的決策依據。凱基人壽依循碳核算金融聯盟 (Partnership for Carbon Accounting Financials , PCAF)《金融業溫室氣體核算和揭露全球性標準》，每半年針對準則涵蓋的六種投資資產類別 進行碳排估算。我們依循集團對高碳排產業之篩選標準，並以主計處行業標準分類別，分別計算投資組合中各產業別投資總額、總碳排量及碳排密度 ，以分析投資部位中的高碳排產業，並綜合考量各產業投資比重，作為後續部位調整之依據。
藉由投資組合碳排現況盤查，凱基人壽得以確認重點排放標的與高碳排產業投資額度；將持續評估投資組合產業及企業成分，逐漸將投資組合引導至低碳產業，以達成2045年資產組合淨零碳排目標。
我們參考聯合國「責任投資原則(PRI)」制定責任投資政策、投資政策及作業準則，依據不同資產類別將ESG 議題納入投資分析及決策制定過程，投資決策考量ESG要素，依評估結果決定是否投資或減碼，個股投資報告納入ESG評估項目比例達100%。投資評估報告參考投資對象之ESG報告書及其他相關資訊投資前需出具投資評估報告，報告中考量ESG面向，包括環境保護、勞資關係、公司治理、氣候行動其它永續活動等層面。並考量投資對象氣候轉型風險，以碳排放量做為判斷標準，碳排放量越高、轉型風險越高。透過建立之高碳排產業清單，進一步檢視投資標的對於氣候風險是否執行或預備轉型計劃。
投資後定期對被投資公司進行營運或產業鏈趨勢檢討，並將投資績效呈報最高核決主管並於永續報告書揭露責任投資成果。針對各類綠色、社會及永續債券，嚴格審查其之資金運用報告，也確保資金用途為支持環境或社會永續發展。根據投資對象之碳排放量，定期計算投資組合碳排放總量與碳排放強度，做內部評估和管理，逐步調整並降低投資組合的碳排放量，以達成設定之環境保護目標。
我們響應政府綠色金融行動方案3.0 促進綠色金融商品發展之政策，投資證券櫃檯買賣中心認可之綠色債券及ESG ETF基金等金融商品，支持我國潔淨能源發展，以金融行動落實ESG投資精神。